Куда инвестировать в 2024 - Индивидуальный инвестиционный счет?

Многие люди занимаются инвестированием с целью получения прибыли. В 2024 году появился новый инструмент, позволяющий увеличить свои доходы. Вернее появился несколько лет назад, но сейчас стал более менее на слуху.

Этот инструмент — индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

Попробуем разобраться, стоит ли его использовать, какие есть плюсы и минусы, какая доходность.

Что это такое индивидуальный инвестиционный счет?

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

ИИС — это счет, на который можно положить деньги и ценные бумаги, полученные в рамках брокерских договоров и договоров доверительного управления. При этом владелец кроме доходов от инвестиций, получает еще и налоговую льготу.

Индивидуальные инвестиционные счета регулируются законом N 379-ФЗ, который внес новый пункт под номером 10.2-1 в старый закон №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», а максимальный размер ИИС составляет 1 миллион рублей.

Будет полезно — как распределить семейный бюджет.

Как работает ИИС?

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

Сэкономленные деньги — это заработанные деньги. 4 правила и 35 примеров экономии.

Всего существует два вида льгот.

Каждый владелец ИИС может воспользоваться лишь одной:

• Льгота класса А — получение налогового вычета по налогу на доходы физ. лиц, если первый платеж был внесен не менее трех лет назад. Этот вариант подойдет тем, кто имеет постоянный доход, который облагается налогом на прибыль, а также не хочет рисковать. Другими словами, вы можете вернуть 13% который удерживает работодатель с вашей зарплаты.
• Льгота класса Б — возврат налога на прибыль в полном объеме в виде налогового вычета, если первый платеж был внесен не менее трех лет назад. Человек получает вычет при закрытии счета (можно закрыть счет раньше, однако в таком случае налоговый вычет не будет выплачен). Этот вариант хорошо подойдет тем, кто занимаются торговлей на фондовом рынке и не имеет постоянной зарплаты. Другими словами, если вы заработали большую сумму, то можете не платить с нее налог.

В следующем пункте смотрите пример.

Насколько это выгодно и сколько можно заработать — доходность, дивиденды?

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

Рассмотрим теперь несколько примеров использования ИИС:

• Налогоплательщик Иванов в 2015 году оформил ИИС (по схеме возврата НДФЛ). За 2015 год человек получил зарплату в размере 500.000 рублей, с этой суммы он уплатил подоходный налог в размере 65.000 рублей (13%). Он открыл ИИС и положил туда 300.000 рублей. Таким образом он вернет себе 39.000 рублей (13%) в виде вычета.
• Налогоплательщик Сидоров в 2013, 2014 и 2015 годах клал по 100.000 рублей на ИИС (по схеме освобождения от налога на прибыль). Он проводил различные операции на фондовом рынке и в 2016 году его баланс составил 1.000.000 рублей. Иными словами, человек получил прибыль в размере 700.000 рублей. В таком случае при расторжении договора ему не придется платить налог на прибыль с этих 700.000 рублей.

В чем разница?

Льготу класса А можно гарантированно получить, льгота класса Б зависит от того удалось ли вам заработать или нет.

Куда выгодней вкладывать деньги в банк либо в ИИС?

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

Однозначного ответа нет. Все зависит от конкретной ситуации. Важно понимать следующие моменты:

1. Если вы занимаетесь долгое время успешной торговлей на фондовой бирже, то вам однозначно стоит открывать ИИС. Ведь налог на прибыль съест большое количество денег, а при помощи ИИС можно избежать этой ситуации.
2. Если вы получаете зарплату, то все зависит от того, под какой процент можно положить деньги в банк. Если банк предлагает хорошую процентную ставку, то может быть выгодней положить деньги в банк.
3. Однако высокая процентная ставка может говорить, что банк испытывает определенные трудности и может закрыться (вклады застрахованы на 1.4 млн. рублей).
4.  Возврат налогового вычета гарантируется государством.
5. Пока что ИИС не застрахован в отличии от вкладов в банках.
6. Для получения максимальной выгоды, деньги на счете должны пролежать 3 года.

К примеру, для сумм до 300 000 рублей можно вполне обойтись дебетовой картой Тинькофф Блэк. Удобно использовать и процентная ставка на уровне вкладов во многих банках (в большинстве случаев выше на 1-3%).

По ссылке читайте подробный отзыв о дебетовой карте Тинькофф Блэк.

Как открыть ИИС?

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

В настоящее время многие фин. организации предлагаю данный инструмент. Каких-либо сложностей нет, единственное обратите внимание на стратегию инвестирования. Большие проценты — большие риски.

Рейтинг и где лучше открыть?

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

Получить ИИС можно в инвестиционной или управляющей компании, а также в банках, которые занимаются торговлей на фондовых биржах.

Несколько примеров: ПАО Сбербанк, ПАО ВТБ 24, АО «Финам» и так далее.

Рейтинг участников торгов по количеству зарегистрированных ИИС на май 2017 года выглядит так (согласно Московской бирже):

1. ПАО Сбербанк — 68.971 счетов.
2. АО «ФИНАМ» — 38.693 счетов.
3. АО «Открытие Брокер» — 36.202 счета.
4. ООО «Компания БКС» — 31.685 счетов.
5. ПАО ВТБ 24 — 13.598 счетов.
6. ООО «АТОН» — 8.287 счетов.
7. ООО «УК «Альфа-Капитал» — 7.839 счетов.
8. ПАО «Промсвязьбанк» — 3.709 счетов.
9. АО Газпромбанк — 3.399 счетов.
10. ООО ФК «РГС Инвестиции» — 2.996 счетов.

Что касается качества услуги, то нужно читать профильные форумы и сравнивать. Так как количество открытых счетов не самый точный показатель.

Сколько ИИС можно открыть?

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

На одного инвестора может быть открыт только один ИИС (согласно №39-ФЗ, статья 10.2-1, пункт 2). Если человек открывает новый ИИС, то он обязан закрыть старый в течение месяца.

Условия и тариф ИИС

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

Важно! В таблицах цифры приведены в качестве примера и со временем могут меняться. Актуальную информацию смотрите на официальных сайтах.

Ниже приведена примерная последовательность шагов которые нужно будет совершить, чтобы открыть ИИС в самых крупных банках РФ.

К примеру, чтобы открыть ИИС в Сбербанке, нужно сделать следующее:

• Подайте заявку в банк на открытие ИИС. Сделать это можно в любом отделении Сбербанка; также оформить заявку можно при помощи телефона или интернета.
• После этого вам следует заполнить и подписать анкету инвестора.
• Подайте все необходимые документы, а также ознакомьтесь с тарифами.
• После рассмотрения заявки банк выносит решение о том, можете ли вы открыть ИИС или нет. Если вашу заявку одобрят, то вы получите извещение из банка.

Тарифы Сбербанка:

	Размер комиссии
Совершение сделок на Московской бирже (0 — 50 тысяч рублей)	0,165%
Совершение сделок на Московской бирже (50 — 500 тысяч рублей)	0,125%
Совершение сделок на Московской бирже (500 тысяч рублей — 1 миллион рублей)	0,075%
Совершение сделок на срочном рынке Московской биржи	0,50 рублей за контракт
Принудительное закрытие позиции на Срочном рынке Московской биржи	10 рублей за контракт
Совершение сделок на внебиржевом рынке ценных бумаг	0,17%

Чтобы открыть ИИС в АО «ФИНАМ», нужно сделать следующее:

• Подготовьте все необходимые документы и зарегистрируйтесь на сайте, указав свои настоящие персональные данные. При регистрации необходимо указать, что вы регистрируетесь в рамках программы ИИС. Также для открытия счета можно посетить одно из представительств АО «ФИНАМ».
• Представители компании рассмотрят вашу заявку и вынесут решение.
• Если ваша заявка будет одобрена, то вы можете перечислить на свой счет деньги и заняться торговлей.

Тарифы АО «ФИНАМ»:

	Размер комиссии
Совершение сделок на Московской бирже	0,0354%
Совершение валютных сделок на Московской бирже	0,0332%
Совершение срочных сделок на Московской бирже	0,45 рублей за контракт
Торговля на американском фондовом рынке	0,0354%
Фьючерсы США	1 доллар 50 центов за контракт

Какие документы нужны?

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

Для открытия ИИС в Сбербанке нужно предоставить следующие документы:

• Паспорт и ИНН (но только в случае, если у вас нет универсального счета в Сбербанке).
• Заявление и анкета.
• Любые другие документы по просьбе банка, связанные к коммерческой деятельностью. Пример — в банке могут потребовать написать расписку, что у вас больше нет ИИС либо у вас есть другой ИИС, но вы обязуетесь его закрыть в течение ближайших 30 дней (поскольку можно пользовать не более одного ИИС за один расчетный период).

Для открытие ИИС в АО «ФИНАМ» понадобятся следующие документы:

• Паспорт и ИИН.
• Любые другие документы по просьбе организации, связанные с коммерческой деятельностью. Пример — в компании могут потребовать написать расписку, что у вас больше нет ИИС либо у вас есть другой ИИС, но вы обязуетесь его закрыть в течение ближайших 30 дней (поскольку можно пользовать не более одного ИИС за один расчетный период).

Договор для открытия индивидуального инвестиционного счета

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

При открытии ИИС в любом финансовом учреждении заключается договор.

Если вы открываете ИИС в онлайн-режиме, то вам предоставляется электронная версия договора; если вы согласны с ним, вы подтверждаете его, а договор будет признан подписанным.

Тексты договоров различных компаний в большинстве случаев слабо отличаются друг от друга; различия могут касаться таких пунктов, как размер комиссии, возможность торговать на иностранных фондовых рынках и так далее.

Страхование

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

Сегодня невозможно застраховать ИИС.

Однако в июне 2017 году правительство поддержало законопроект, согласно которому можно будет застраховать ИИС физлиц.

Предполагается, что выплатами займется Агентство по страхованию вкладов. Ожидается, что страхование ИИС заработает в 2018 году, однако вполне возможно, что законопроект будет отклонен либо возвращен на доработку.

Как пополнить?

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

Чтобы пополнить через Сбербанк, нужно обратиться в отделение банка, предоставить сумму и сказать, что вы хотите положить ее на ИИС.

Также можно пополнить при помощи онлайн-банкинга, а потом перевести деньги на ИИС. Перевод с карты выглядит так:

• Зайдите в Сбербанк Онлайн.
• Откройте пункт «Платежи и переводы», выберите «Инвестиции и страхование — брокерские счета», потом откройте «Фондовая биржа ММВБ».
• Теперь нужно указать карту, с которой будут списаны деньги, а также указать 5-значный код, который выдается после заключения ИИС.
• Жмете «Продолжить». Теперь с карточки в течение суток деньги будут переведены на ИИС.

Клиентам АО «ФИНАМ» можно пополнить счет следующими способами:

• В специализированных банкоматах.
• Во всех отделениях компании.
• Перевод с карты (VISA, Mastercard и так далее).
• В некоторых мобильных салонах (Билайн, МТС и так далее).
• При помощи специального приложения Rapida.
• Пополнение при помощи QIWI.

Как закрыть ИИС?

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

Закрыть ИИС можно в любой момент.

В большинстве случаев для этого необходимо обратиться в свою компанию/банк и написать заявление, что вы хотите закрыть ИИС (некоторые организации позволяют закрыть счет в режиме онлайн).

Однако нужно помнить, что ИИС должен действовать не менее 3 лет; если же вы закроете его раньше времени, то вам придется вернуть налоговые вычеты обратно в бюджет (если вы их еще не получали, то вы лишаетесь права на его получение).

Возврат НДФЛ и документы для налоговой

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

Примерный план, с помощью которого можно получить налоговый вычет на взносы:

• По завершении налогового периода подайте электронную декларацию в налоговую службу по форме 3-НДФЛ. В декларации поставьте галочку возле пункта «Налоговый вычет» и укажите весь объем денег, которые поступил на ваш ИИС.
• Также в налоговую инспекцию нужно подать документы, подтвердждающие получение дохода, облагаемого 13-процентной ставкой, и факт начисления денежных средств.
• Напишите заявление в налоговую на возврат денег. В заявлении следует указать банковские реквизиты, куда будут переведены деньги.

Примерный план, с помощью которого можно получить налоговый вычет на прибыль:

• Напишите заявление в налоговую службу, чтобы она предоставила вам документ, подтверждающий тот факт, что вы не пользовались налоговыми вычетами на ИИС в течение всего срока поступления денег.
• Предоставьте своему брокеру эту справку; теперь при выплате денег брокер не будет удерживать подоходный налог в пользу государства.

По данной ссылке подробно рассмотрен пример как заполнять декларацию для налоговой для получения имущественного вычета. Для ИИС заполнение не сложнее.

Плюсы и минусы

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

Плюсы:

• Налоговые вычеты гарантированы государством. Деньги можно положить в банк, однако банки часто банкротятся, тогда как налоговые вычеты выплачиваются не банком, а непосредственно государством. Это повышает надежность вкладов.
• Можно выбрать льготу в зависимости от того, как именно вы зарабатываете деньги. Здесь все просто — если вы получаете зарплату, то вы используете один тариф, если же торговля на фондовой бирже — ваша основная сфера деятельности, то вы используете другой тариф.

Минусы:

• Если вы закрыли ИИС раньше времени, то придется вернуть все налоговые вычеты. Конечно, деньги можно снять в любой момент с ИИС, но это фактически будет представлять собой невыполнение обязательств перед государством, поэтому деньги придется вернуть.
• В банк можно положить деньги под более высокий процент. Если вы получаете зарплату, то не всегда имеет смысл класть деньги в ИИС (хотя налоговые вычеты с таких вкладов гарантированы государством и они будут выплачены, даже если банк обанкротится).

Отзывы и мнения об индивидуальном инвестиционном счете

[divider top=»no» text=»вверх» style=»dashed» size=»2″][/divider]

Рекомендую прочитать две подробные статьи на данную тему:

• https://habrahabr.ru/post/293214/
• http://www.banki.ru/news/interview/?id=9818901

На сайте Газпромбанка можно поиграться с калькулятором:

• http://www.gazprombank.ru/personal/broker_iis/674186/

Используете ли вы ИИС или планируете? Как думаете, стоит ли открывать? Напишите в комментариях.